汇算比对跳一堆异常，通通不管它

2025年05月21日 20:00

1、

这种说白了，就是你选择了小企业准则，报表上有管理费用招待费，人家认为只有这个科目核算招待费，结果你招待费可能又计入销售费用，还有些计入制造费用什么的。

但是你所得税汇算所有招待费一并填写调整这个没毛病，那么这种比对，不用管。

2、

主表有信用减值损失，这部分纳税调增放到50表的资产损失填写了，系统自动比对，发现50表资产减值损失有数，主表资产减值损失没数（因为放到信用减值损失在）。

这种差异提醒，不管它，看不惯可以放到其他去调整。

3、

主表研发费用带不出数，那是因为你是小企业准则，系统默认你没这个科目，所以不然填写，那么你在40表填写研发支出的数合并到管理费用填写就行了，不用单独填写研发费用。